2021年3月份縣審計(jì)局審計(jì)組進(jìn)駐我單位，對我單位2020年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，2021年6月4日縣審計(jì)局對我單位審計(jì)情況出具了審計(jì)報(bào)告。對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，我單位已按照審計(jì)組反饋問題和時(shí)間整改要求已經(jīng)及時(shí)進(jìn)行整改完畢。整改具體情況如下：

一、“三公”經(jīng)費(fèi)支出比上年增長

整改情況：一是梳理核實(shí)2020年所有“三公”經(jīng)費(fèi)支出查找增長原因，并針對增長的具體細(xì)項(xiàng)，提出了支出報(bào)銷要求，在下一步支出當(dāng)中進(jìn)行管控。二是制定了新的部門內(nèi)控制度，把“三公”經(jīng)費(fèi)的支出管理，嚴(yán)格按照新的內(nèi)控制度執(zhí)行。

二、業(yè)務(wù)管理方面內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)格、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問題

整改情況：一是對制度方面存在不完善的問題，我單位召開專題研究會(huì)議，制定了新的部門財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度。二是對業(yè)務(wù)方面存在不規(guī)范的問題，我單位認(rèn)真梳理審計(jì)反饋的業(yè)務(wù)問題，針對單位業(yè)務(wù)人員進(jìn)行了專門的制度理論培訓(xùn)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的實(shí)際操作能力。

三、基本支出方面費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)管理不完善、審批程序不規(guī)范等問題

整改情況：一是對2020年的所有原始票據(jù)進(jìn)行重新梳理，針對票據(jù)管理不完善、不到位的地方，無死角的進(jìn)行補(bǔ)充完善。二是對審批程序不規(guī)范，有待完善的地方，要求業(yè)務(wù)人員針對性的進(jìn)行完善，加強(qiáng)學(xué)習(xí)相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度。

四、非稅收入征繳情況

整改情況：對于代扣代繳賬戶2020年利息收入應(yīng)繳未繳情況，我單位已于審計(jì)組審計(jì)期間，全部上繳國庫，相關(guān)業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢。

五、決算草案編制方面不完整、不規(guī)范問題

整改情況：一是督促會(huì)計(jì)人員及時(shí)按照原始票據(jù)核實(shí)我局各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出情況，并根據(jù)財(cái)務(wù)管理相關(guān)要求，及時(shí)對決算報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行重新梳理核實(shí)更正。二是根據(jù)單位情況，及時(shí)培訓(xùn)會(huì)計(jì)人員，迅速提升財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，完善縣發(fā)展改革局內(nèi)控制度，嚴(yán)防財(cái)務(wù)問題發(fā)生。

尋甸回族彝族自治縣發(fā)展和改革局

2021年7月30日